Покупка в кредит или накопление: рациональный выбор потребителя

XIV Международный конкурс научно-исследовательских и творческих работ учащихся
Старт в науке

Покупка в кредит или накопление: рациональный выбор потребителя

Сидоров Вячеслав Олегович 1
1МАОУ "Лицей №97 г.Челябинска"
Пономаренко Татьяна Юрьевна 1
1МАОУ "Лицей №97 г.Челябинска"
Автор работы награжден дипломом победителя II степени
Текст работы размещён без изображений и формул.
Полная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF

Введение

Сейчас на рынке представлено множество товаров и невозможно купить всё необходимое одновременно. Существуют разные альтернативные способы покупок: за счет накопления или оформление в кредит, например. Для того, чтобы выбрать наиболее удобный и выгодный способ необходимо уметь анализировать условия, понимать методику проведения расчетов в обоих случаях. Изучив данную тему, мы сможем грамотнее принимать решения о покупке. В том числе эта работа, может помочь снять необоснованный страх людей по отношению к кредитам.

Цель работы:

Провести анализ затрат и выгоды по приобретению товаров разными способами для принятия рационального решения.

Задачи:

1) Изучить понятие кредит, рассмотреть принципы кредитования и виды кредитов.

2) Изучить формы сбережений, рассмотреть влияние инфляции.

3) Провести расчеты по приобретению товаров разными способами: в кредит и через накопление, сравнить результаты.

4) Сделать выводы о затратах и выгоде приобретения товаров разными способами.

Методы исследования: изучение литературы; анализ собранной информации; проведение расчетов.

Актуальность работы заключается в самостоятельном проведении расчетов.

Глава 1. Кредит: понятие, принципы, особенности потребительского кредита

Кредит – это ссуда, предоставленная кредиторомзаемщику под определенные проценты за пользование деньгами [1]. То есть, по сути, кредит – это деньги, предоставленные одним участником сделки другому на определенных условиях [9].

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевое использование средств. Возвратность – переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение. Платность кредита для заемщика обозначает необходимость уплачивать проценты за использование кредитных средств. Доход, полученный заемщиком при использовании дополнительного капитала, взятого в долг, распределяется между ним самим и кредитором.

Обеспеченность – это принцип, который защищает интересы кредитора. На практике это выражается в таких формах, как: залог (составляется договор залога, по которому в случае неуплаты долга кредитор может взыскать имущество должника); гарантия (заключается сделка между банком и гарантом, составляется гарантийный лист, согласно которому в случае невыплаты долга заемщиком сумма списывается со счета гаранта); поручительство (заемщик предоставляет поручителя, который делит с ним кредитные обязательства и в случае неуплаты долга берет на себя ответственность по их выполнению); страхование (риски кредитора страхуются в страховой компании, платежи по страховке добавляются к процентам по займу и оплачиваются заемщиком).

Целевая направленность — это принцип кредита, согласно которому одолженные средства должны расходоваться только на указанную в кредитном договоре цель. Целевое назначение позволяет кредитору контролировать соблюдение условий договора. При нарушении этих условий банк-кредитор может потребовать досрочно вернуть кредит.

Одним из простых способов получить деньги в кредит является возможность обратиться в банк. Банк – финансовая организация, основные виды деятельности которой - привлечение и размещение денежных средств, а также проведение расчетов [10]. С экономической точки зрения банки выступают на денежном рынке посредниками между теми, у кого есть свободные денежные средства, и теми, кто нуждается в дополнительных ресурсах. Кроме банков кредит так же можно получить в специальном фонде или микрофинансовой организации, в ломбарде под залог ценных изделий.

При предоставлении кредита в коммерческом банке действует ставка, исходя из минимальной ставки по стране, установленной Центральным банком (ставка рефинансирования). На данный момент она составляет 7.5% в год [7].

Так же в процентной ставке по кредиту учитывается инфляция, риски и доход банка. Например, в итоге ставка по кредиту для населения в Сбербанке составляет 10-13%. Условия кредитования зависят от многих факторов: срок, сумма и вид кредита.

Основным преимуществом покупки товаров в кредит является возможность сразу начать пользоваться товаром. Но так же у такого способа есть существенный недостаток: платное пользование кредитом приводит к повышению итоговой стоимости товара.

Виды кредитов: потребительские кредиты, автокредиты, микрозаймы, ипотека [4]. Оформление некоторых кредитов более сложная процедура, такие как автокредит или ипотека. Потому что до окончания срока банк получает в залог имущество. Одновременно эти кредиты имеют более низкую процентную ставку, так как риски невозврата покрываются за счет оформленного в залог имущества.

Ипотечный кредит — это предоставление денежных средств на условиях, характерных для кредита, под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее).

Автокредит является целевой ссудой. Цель предоставления средств определена сразу — это покупка автомобиля, и потратить деньги на другие цели у клиента не получится, поскольку перечисление средств на его банковский счёт, а тем более предоставление кредита наличными не предполагается. При автокредите банки принимают в залог приобретаемое авто.

Микрозайм — это небольшой микрокредит, который выдается микрофинансовой или микрокредитной компанией на короткий срок под проценты.

Потребительский кредит –это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.

Особенности потребительских кредитов:ключевое отличие заключается в том, как именно заемщик может распоряжаться полученными деньгами [2]. Если банк одобрил физическому лицу целевой кредит, клиент имеет право потратить полученные деньги только на конкретную покупку. Оформление потребительских кредитов происходит быстрее, с меньшим комплектом документов. Но по этой же причине они имеют более высокую процентную ставку.

Глава 2. Сбережения: понятие, формы, влияние инфляции

Сбережения – накапливаемая часть денежных доходов населения, предназначенная для удовлетворения потребностей в будущем [6]. Формы сбережений: покупка драгоценных металлов или камней (ювелирные изделия); покупка имущества и вещей, имеющих небольшой, но постоянный спрос; покупка долговых обязательств; покупка ценных бумаг, имеющих постоянный спрос; покупка иностранной валюты; хранение денег на карте в безналичном виде; хранение дома в наличном виде [5].

Покупка драгоценных металлов или камней (ювелирных изделий) – это приобретение реальных монет, слитков, золота, серебра, платины или сертификатов на владение определенных количеством выбранного материала. Этот вариант является наиболее стабильным и надежным средством вложения. Покупка иностранных валют – в принципе похожа с покупкой драгоценных камней и металлов, это скупка иностранной валюты, которую можно выгодно продать в момент повышения цены на рынке. Покупка имущества и вещей, имеющих небольшой, но постоянный спрос - к примеру, это может быть, как недвижимое имущество, так и движимое (квартиры, дома, машины и т.д.). Стоимость этих товаров больше подвержена изменениям, а значит является менее надежной формой накопления. К тому же в отдельные моменты времени могут возникнуть сложности с их продажей. Покупка долговых обязательств – это выкуп долговых обязательств у кредитора, но за меньшую сумму чем сам долг. Деньги будут поступать не от заёмщика по частями, по месяцам, а в день продажи и сразу. Ценная бумага — это документ, который подтверждает различные права владельца [11]. Главным образом, это право на исполнение имущественных обязательств — получение части прибыли компании, возврата занятых денег и прочее. Но не только. Также это может быть право на участие в делах компании – например на собрании акционеров.

Все выше перечисленные способы не имеют гарантированного дохода, так как зависят от общего состояния экономики, в том числе от ситуации в разных странах. Доход можно получить если удачно выбрать момент для продажи своего имущества, в том числе валюты, ценных бумаг и драгоценных металлов. Тогда как хранение денег без проведения дополнительных операций снижает риск неудачного выбора подходящей ситуации для продажи. Если использовать последнюю из приведенных форм сбережения, то накопленная сумма денежных средств в какой-то момент может утратить свою ценность. Так как товары на рынке постоянно меняют свою цену, то на одну и ту же сумму денег в разный момент времени можно купить разный набор товаров. Это называется экономическим термином – инфляция.

Инфляция – рост цен на товары и услуги [3]. При инфляции происходит обесценивание денег, снижается покупательная способность населения. Например, за январь-сентябрь 2021 года цены в России выросли на 5,32% [8].

Все приведенные формы сбережений, за исключением последнего предполагают перевод реальных денег в наличном виде в какую-либо материальную форму. Это позволяет при необходимости совершить обратную сделку и получить вместо объекта снова деньги в наличном виде. Таким образом, можно защитить свои накопления от обесценивания денег.

Рассмотрим подробнее одну из самых простых и популярных форм сбережений – вклад в банк. По всем остальным способам для проведения оценки нужно следить за изменением цен на рынке выбранной материальной формы: стоимость драгоценных металлов, камней, ценных вещей и бумаг. При оформлении вклада в банк, действует определенная процентная ставка, которая отражает плату банка за пользование внесенными деньгами. Для коротких и маленьких вкладов уровень процентной ставки достаточно низкий, порядка 3%. Для сроков больше года и суммах от 100000 рублей действует более высокая процентная ставка – от 5%. Чем больше срок и сумма вклада, тем более выгодные условия предлагает банк, так как он сам получает больше возможностей для использования полученных денег в своей деятельности.

На реальную стоимость сбережений влияет информация, в том числе изменений каких-то рыночных условий или общей ситуации в стране и мире, может повлечь за собой изменение цен на товары, драгоценные металлы, ценные вещи и бумаги. Это в свою очередь повышает активность сделок, кто-то начинает активно продавать свою имущество, кто-то ищет более выгодные условия для покупки, что тоже влияет на определение реальной стоимости сбережений и возможности их использования в конкретный момент времени.

Глава 3. Практическая часть. Сравнительный анализ стоимости потребительского кредита и возможности накопления денежный средств

Проведем сравнение условий приобретения спортивного инвентаря для школьника. Популярный вид летнего отдыха в последние год – это катание на supbord. Я выбрал надежную модель средней цены: Gladiatorlite 10.8 за 22 000 рублей. Потому, что данная модель имеет небольшие размеры и вес, при этом отличается прочностью и способностью выдерживать большие нагрузки.

Рассмотрим различные способы его приобретения. Самый доступный и простой способ накопить самостоятельно нужную сумму. У меня есть возможность откладывать по 1000 рублей ежемесячно. Соответственно, чтобы накопить всю сумму мне потребуется 22 месяца или 1 год и 10 месяцев. Так если начать накопление в сентябре 2021 года, то воспользоваться купленным товаром я смогу в июле 2023 года. Все это время деньги будут храниться дома, что повышает риск их обесценивания в случае изменения ситуации на рынке или кражи. В этом случае еще появляется риск изменения стоимости самого спортивного инвентаря. Если модель окажется популярной на рынке, то ее цена может повыситься. Или наоборот, если большая часть произведенных товаров этой модели будет раскуплена, а новую партию не выпустят, то цена может тоже увеличиться как на эксклюзивную модель. Если же появятся новые другие модели аналогичного качества, то эта модель может и снизиться в цене. Прогнозировать на такой длительный срок достаточно сложно.

Для снижения рисков накопления можно разместить на пополняемый вклад в банк. В данном случае необходимо учесть, что такой договор можно оформить если возврат участника сделки более 14 лет, то есть при наличии паспорта. Вклад будет работать как накопительный пополняемый счет. При таких незначительных суммах действующая процентная ставка составляет 3% в год или 0,25% в месяц. Расчет итоговой суммы сбережений представлен в приложении 1. Подробный пример расчета сделаем для первых двух месяцев. Так вложив в начале сентября 2021 года первую 1000 рублей, получим за хранение в банке в течение этого месяца 2,50 рубля в виде процентов: 1000 * 0,25 = 2,50. Добавив вначале следующего месяца еще 1000 рублей, получим за второй месяц начисленную сумму процентов 5,01 рублей: (1000+2,5+1000) * 0,25 = 5,01.

Таким образом, за тот же период времени 22 месяца, мы накопим большую сумму, чем при хранении дома. Одновременно, мы избегаем рисков кражи денег и потери их стоимости. Выгода в данном случае составляет 643,71 рубля.

Следующая форма покупки спортивного инвентаря – оформление кредита. Данная услуга так же доступна при наличии паспорта и форма при этом будет – потребительский кредит. Оформление такого кредита в банке вызывает определенные трудности. Так как школьник не имеет официального дохода, а значит возможности возврата кредита, что противоречит принципам кредитования. Поэтому для оформления кредита получится воспользоваться услугами микрокредитных организаций или через родителя, который имеет официальный постоянный источник дохода.

Для проведения сравнительных расчетов проанализируем условия кредитования на тот же период 22 месяца при действующей ставке 13% в год или 1,08% в месяц. Сумма кредита будет соответствовать сумме покупке, то есть составит 22 000 рублей. Самостоятельно проведем расчет по схеме возврата процентов по мере их начисления. В таком случае возврат основной части долга планируем в размере 1000 рублей в месяц. Приведем пример расчета на 1-2 месяц. Так как сумма задолженности в первый месяц равна полной сумме кредита, то начисленные за пользование деньгами проценты буду равны 238,33 рубля: 22 000 * 0,0108 = 238,33.

Сумма платежа за первый месяц соответственно составит 1238,33 рубля, так как мы возвращаем равными частями сумму основного долга и начисленный за первый месяц проценты: 1000 + 238,33 = 1238,33.

Такая схема расчетов называется дифференцированные платежи, потому что сумма платежа каждый месяц разная и зависит от суммы начисленных процентов. Остаток задолженности переходящей на второй месяц пользования кредитом составит 21 000 рублей: 22000 + 238,33 – 1238,33 = 21000.

В таком случае ежемесячный платеж будет больше нашей плановой суммы в 1000 рублей, которую мы могли бы потратить на накопление. Но это позволяет в тот же срок 22 месяца полностью вернуть кредит. Общая сумма платы за использования кредитом за весь срок составит 2 740, 83 рубля или 12% от первоначальной суммы задолженности (приложение 2).

Существует другая схема погашения кредита – аннуитетные платежи. В таком случае заёмщик уплачивает ежемесячно равный по сумме платёж, который включает в себя сумму начисленных процентов по кредиту и сумму основного долга.

Расчет так же представим на примере 1-2 месяца. При возврате кредита равными платежами, на погашение основного долга будет направлена сумма, оставшаяся от погашения процентов, начисленных за период. В первый месяц, сумма направляемая в погашение основного долга составит 761,67 руб: 1 000 – 238,33 = 761,67.

А остаток задолженности на конец первого месяца будет равен 21 476,67 руб: 22 000 + 238,33 – 1000 руб = 22 000 – 761,67 = 21 476,67.

В этом случае, у нас не будет возможности вернуть кредит в тот же срок 22 месяца, потому что мы направляем в погашение основного долга меньшую сумму. Для того, что бы полностью погасить кредит таким образом, нам необходимо продлить срок до 30 месяцев (приложение 3). В итоге сумма платы за использование кредитом увеличится до 4103,11 рублей, что составит 19% от первоначальной суммы.

При использовании кредитной формы покупки спортивного инвентаря мы в качестве преимущества получаем возможность пользоваться supboard сразу, а в качестве недостатка – сумму переплаты за пользование заемными деньгами.

Сравнение всех способов покупки товара представлено в таблице 1.

Таблица 1. Сравнение способов покупки

Способ покупки

Накопление в домашних условиях

Накопительный вклад

Кредит (дифференциро-ванные платежи)

Кредит (аннуитетные платежи)

Сумма расходов, руб.

22 000

22 000

24 740

26 103

Выгода, руб.

0

643

0

0

Ежемесячные расходы, руб.

1 000

1 000

от 1 238

1 000

Период расчета, мес.

22

22

22

30

Возможность пользоваться товаром

июль 2023

июль 2023

сентябрь 2021

сентябрь 2021

Наглядно видно, что наилучшие условия с точки зрения выгоды дает накопительный вклад, а оптимальные условия с точки зрения возможности использования и суммы расходов – кредит с дифференцированными платежами.

Заключение

В ходе выполнения работы изучили понятие кредит и основные принципы кредитования. Рассмотрели один из простых способов получить деньги в кредит - обращение в банк. Проанализировали действующую ставку рефинансирования - 7.5% в год, и в качестве примера ставку по кредиту для населения в Сбербанке - 10-13%.

Основным преимуществом покупки товаров в кредит является возможность сразу начать пользоваться товаром. Но также у такого способа есть существенный недостаток: платное пользование кредитом приводит к повышению итоговой стоимости товара.

Условия кредитования зависят от многих факторов: срок, сумма и вид кредита. По отдельным видам кредитов банк получается в качестве залога имущество, а в случае потребительского кредита нет. В связи с большими рисками, ставка обычно по такому виду кредита выше. Изучили понятие сбережения и различные формы, рассмотрели эффект инфляции - обесценивание денег, а именно: товары на рынке постоянно меняют свою цену, то на одну и ту же сумму денег в разный момент времени можно купить разный набор товаров. Так за январь-сентябрь 2021 года цены в России выросли на 5,32%.

Провели расчеты по приобретению товара разными способами на примере спортивного инвентаря - supbordGladiatorlite 10.8, первоначальная цена которого составляла 22000 рублей. С учетом возможности накопления необходимой суммы по 1000 рублей в месяц, начиная с сентября 2021 года, при самостоятельном накоплении в домашних условиях нужна сумма появится только к июлю 2023 года. Все это время деньги будут храниться дома, что повышает риск их обесценивания в случае изменения ситуации на рынке или кражи. Для снижения рисков накопления можно разместить на пополняемый вклад в банк. За тот же период времени 22 месяца можно получить дополнительный доход (выгоду) - 643,71 рубля при ставке 3% в год.

При рассмотрении условий кредитования провели сравнение двух возможных схем погашения кредита: равными платежами (аннуитетная) и дифференцированная. При ставке 13% годовых, в последнем случае сумма платы за пользование заемными денежными средствами составит 2 740, 83 рубля. Существенным недостатком данной схемы будет необходимость взносить платежи больше 1000 рублей в месяц, с учетом начисляемых процентов. В случае с равномерными платежами, период пользования кредитом увеличится до 30 месяцев и соответственно сумма платы тоже возрастет до 4103,11 рублей.

Сравнение всех способов покупки в форме сводной таблицы показало, что наилучшие условия с точки зрения выгоды дает накопительный вклад, а оптимальные условия с точки зрения возможности пользования товаром и суммы расходов – кредит с дифференцированными платежами. Таким образом, цель работы достигнута: на основании анализа затрат и выгоды, есть возможность принять рациональное решение по приобретению товара.

Список источников и литературы

Банковский кредит [Электронный ресурс] // Сравни.ру - Режим доступа: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskij-kredit/

Виды и особенности потребительских кредитов [Электронный ресурс] // Совкомблог – Режим доступа: https://sovcombank.ru/blog/krediti/vidi-i-osobennosti-potrebitelskih-kreditov

Инфляция [Электронный ресурс] // Словарь банковских терминов – Режим доступа: https://www.banki.ru/wikibank/inflyatsiya/

Кредит, виды кредитов [Электронный ресурс] // Словарь банковских терминов – Режим доступа: https://www.banki.ru/wikibank/kredit/

Сбережения [Электронный ресурс] // Академик – Режим доступа: https://dic.academic.ru/dic.nsf/econ_dict/13374

Сбережения [Электронный ресурс] // ФБУЗ «Центр гигиенического образования населения» – Режим доступа: http://cgon.rospotrebnadzor.ru/content/shkola-gramotnogo-potrebitelya/2387

Ставка рефинансирования [Электронный ресурс] // Банк России – Режим доступа: https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/

Уровень инфляции в России 2021 [Электронный ресурс] // Интерфакс – Режим доступа: https://www.interfax.ru/russia/795700

Финансовый анализ Учебно-методическое пособие [Текст] // Шеремет А. Д., Козельцева Е. А. - М.: Экономический факультет МГУ имени М. В. Ломоносова, 2020. – 200 с.

Финансы и кредит: Учебник. 2-е издание, переработанное и дополненное [Текст] / Под ред. О.В. Соколовой.М.: "Магистр", "ИНФРА-М", 2011

Ценная бумага [Электронный ресурс] // Словарь ВТБ – Режим доступа: https://quote.rbc.ru/dict/security

Приложение 1. Расчет суммы сбережений для покупки товара

Месяц

Сумма на начало периода

Начисленные проценты

Сумма на конец периода

1

1 000,00

2,50

1 002,50

2

2 002,50

5,01

2 007,51

3

3 007,51

7,52

3 015,03

4

4 015,03

10,04

4 025,06

5

5 025,06

12,56

5 037,63

6

6 037,63

15,09

6 052,72

7

7 052,72

17,63

7 070,35

8

8 070,35

20,18

8 090,53

9

9 090,53

22,73

9 113,25

10

10 113,25

25,28

10 138,54

11

11 138,54

27,85

11 166,38

12

12 166,38

30,42

12 196,80

13

13 196,80

32,99

13 229,79

14

14 229,79

35,57

14 265,37

15

15 265,37

38,16

15 303,53

16

16 303,53

40,76

16 344,29

17

17 344,29

43,36

17 387,65

18

18 387,65

45,97

18 433,62

19

19 433,62

48,58

19 482,20

20

20 482,20

51,21

20 533,41

21

21 533,41

53,83

21 587,24

22

22 587,24

56,47

22 643,71

Приложение 2. Расчет стоимости кредита для покупки товара (дифференцированные платежи)

Месяц

Остаток задолженности на начало периода

Начисленные проценты

Платеж по кредиту

Остаток задолженности на конец периода

1

22 000,00

238,33

1 238,33

21 000,00

2

21 000,00

227,50

1 227,50

20 000,00

3

20 000,00

216,67

1 216,67

19 000,00

4

19 000,00

205,83

1 205,83

18 000,00

5

18 000,00

195,00

1 195,00

17 000,00

6

17 000,00

184,17

1 184,17

16 000,00

7

16 000,00

173,33

1 173,33

15 000,00

8

15 000,00

162,50

1 162,50

14 000,00

9

14 000,00

151,67

1 151,67

13 000,00

10

13 000,00

140,83

1 140,83

12 000,00

11

12 000,00

130,00

1 130,00

11 000,00

12

11 000,00

119,17

1 119,17

10 000,00

13

10 000,00

108,33

1 108,33

9 000,00

14

9 000,00

97,50

1 097,50

8 000,00

15

8 000,00

86,67

1 086,67

7 000,00

16

7 000,00

75,83

1 075,83

6 000,00

17

6 000,00

65,00

1 065,00

5 000,00

18

5 000,00

54,17

1 054,17

4 000,00

19

4 000,00

43,33

1 043,33

3 000,00

20

3 000,00

32,50

1 032,50

2 000,00

21

2 000,00

21,67

1 021,67

1 000,00

22

1 000,00

10,83

1 010,83

0,00

Итого

-

2 740,83

24 740,83

-

Приложение 3. Расчет стоимости кредита для покупки товара (аннуитетные платежи)

Месяц

Остаток задолженности на начало периода

Начисленные проценты

Сумма для погашения по основному долгу

Платеж по кредиту

Остаток задолженности на конец периода

1

22 000,00

238,33

761,67

1 000,00

21 476,67

2

21 476,67

232,66

767,34

1 000,00

20 941,99

3

20 941,99

226,87

773,13

1 000,00

20 395,74

4

20 395,74

220,95

779,05

1 000,00

19 837,65

5

19 837,65

214,91

785,09

1 000,00

19 267,46

6

19 267,46

208,73

791,27

1 000,00

18 684,92

7

18 684,92

202,42

797,58

1 000,00

18 089,76

8

18 089,76

195,97

804,03

1 000,00

17 481,71

9

17 481,71

189,39

810,61

1 000,00

16 860,48

10

16 860,48

182,66

817,34

1 000,00

16 225,79

11

16 225,79

175,78

824,22

1 000,00

15 577,35

12

15 577,35

168,75

831,25

1 000,00

14 914,86

13

14 914,86

161,58

838,42

1 000,00

14 238,01

14

14 238,01

154,25

845,75

1 000,00

13 546,50

15

13 546,50

146,75

853,25

1 000,00

12 840,01

16

12 840,01

139,10

860,90

1 000,00

12 118,21

17

12 118,21

131,28

868,72

1 000,00

11 380,77

18

11 380,77

123,29

876,71

1 000,00

10 627,35

19

10 627,35

115,13

884,87

1 000,00

9 857,61

20

9 857,61

106,79

893,21

1 000,00

9 071,19

21

9 071,19

98,27

901,73

1 000,00

8 267,74

22

8 267,74

89,57

910,43

1 000,00

7 446,87

23

7 446,87

80,67

919,33

1 000,00

6 608,22

24

6 608,22

71,59

928,41

1 000,00

5 751,40

25

5 751,40

62,31

937,69

1 000,00

4 876,01

26

4 876,01

52,82

947,18

1 000,00

3 981,66

27

3 981,66

43,13

956,87

1 000,00

3 067,93

28

3 067,93

33,24

966,76

1 000,00

2 134,40

29

2 134,40

23,12

976,88

1 000,00

1 180,65

30

1 180,65

12,79

987,21

1 000,00

206,23

Итого

-

4 103,11

26 103,11

22 000,00

-

Просмотров работы: 24