XX Международный конкурс научно-исследовательских и творческих работ учащихся

Старт в науке

Личный бюджет: финансовое планирование с применением электронных таблиц

• Авторы
• Руководители
• Файлы работы
• Наградные документы

Бугоркова М.А. 1

---

1МБОУ Школа №16

Галкина И.В. 1

---

1МБОУ Школа №16

Работа в формате PDF

140.1 KB

Автор работы награжден дипломом победителя III степени

Диплом школьникаСвидетельство руководителя

Введение

Тема: «Личный бюджет: финансовое планирование с применением электронных таблиц»

Гипотеза: использование электронной таблицы облегчает планирование личного бюджета

Цель: планирование личного бюджета с применением электронной таблицы Excel

Задачи:

• изучить литературу по данной теме

• познакомиться с особенностями работы в электронной таблице Excel

• спланировать личный бюджет с применением электронной таблицы Excel

• провести анализ результатов

• составить электронную таблицу Excel

Практическая значимость: данный проект даст возможность подросткам узнать, как же с помощью использования электронной таблицы Exele создать собственный личный бюджет.

В современном мире перед людьми открылось множество возможностей, которые могут облегчить нашу жизнь и избавить общество от проблем ведения личного бюджета. Я выбрала именно такую тему проекта, потому что далеко не у всех людей получается правильно вести свой бюджет.

Каждый человек должен планировать личный бюджет, обдумывать покупки, делать сбережения для достижения целей в будущем.

Большинство людей считают, что ведение личного бюджета – пустая трата времени, но это не так.

Человек, ведущий грамотный учет доходов и расходов, будет всегда находиться в более выгодном финансовом положении.

Ведение личного бюджета полезно не только людям, которые имеют миллионы. Если соблюдать баланс между заработанными и потраченными средствами, можно даже со скромными доходами сделать свою жизнь более обеспеченной. Приобрести навык и полезную привычку разумно тратить деньги непросто. Читайте, как составить личный бюджет, чтобы иметь всё необходимое в настоящем, откладывать средства на ценные покупки и не опасаться недостатка финансов в будущем.

Глава 1. Понятие личного бюджета и его составляющие

1.1. Понятие личного бюджета.

Бюджет – совокупность доходов и расходов за определенный период времени.

Бюджет определяет содержимое «личного кошелька»: наличие в нем денежных средств или их дефицит, динамику его наполнения или опустошения, каналы прихода и расхода, соотношение между доходами и расходами.

Личный бюджет – это ваш персональный план доходов и расходов на определенный период – месяц, квартал, год.

Наличие бюджета помогает Вам управлять своими финансами таким образом, чтобы двигаться к достижению своих финансовых целей и реализации планов. Вы начинаете руководствоваться четким планом действий, а не интуицией. Это будет помогать Вам как при принятии серьезных финансовых решений, так и при расстановке приоритетов в ежедневных тратах.

1.2. Доходы и расходы

Доход - это деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо рода деятельности.

Денежные доходы семьи могут включать поступления денег в виде:

• заработной платы за работу по найму (на основной работе, по совместительству или на своем предприятии)

• доходов от индивидуальной трудовой деятельности, доходов от бизнеса

• дивидендов по акциям, процентов по вкладам в банк

• доходов от сдачи в аренду недвижимости (квартиры, дачи, гаража)

• доходов от продажи недвижимости, продукции с приусадебного хозяйства, личных вещей

• стипендий, пенсий, пособий на детей

• алиментов, помощи родных и близких

• подарков, призов, выигрышей

• возврата налогов

• грантов

• наследства

Существуют и дополнительные вложения личного бюджета:

• вложения в валюту, банковские вклады

• вложения в недвижимость

• вложения в земельные участки

• вложения в ценные бумаги (акции, облигации, фьючерсы и др.)

• вложения в драгоценные металлы (золото, серебро, палладий и др.)

• вложение в себя (образование)

Виды доходов

Постоянные: к данному виду относятся стипендии, пенсии, заработная плата, пособия, проценты по банковским вкладам, прибыль от сдачи недвижимости в аренду и т.д.

Временные и одноразовые: в данном случае речь идет о подарках, премиях, выигрышах и заемных средствах.

Расход – это затраты, издержки, потребление чего-либо для определенных целей:

• расходы на жилье (аренда, налоги, страховка, содержание дома, квартплата)

• расходы на питание (продукты, кафе и рестораны)

• долги (долги, кредиты)

• расходы на транспорт (автомобиль, проезд на общественном транспорте, такси)

• расходы на отдых (отпуск, хобби, культурные мероприятия)

• личные расходы (одежда, косметика, развлечения, книги, лечение и оздоровление)

• сбережения (резервный фонд, пенсионные накопления, инвестиции)

• другие расходы

Виды расходов

Первичные: к ним относят траты, которые при всем желании сложно исключить. Каждая семья нуждается в продуктах питания, обуви и одежде. Также часть семейного бюджета уходит на плату за жилье, коммунальные услуги и налоги.

Вторичные: данная группа расходов связана с приобретением собственной жилплощади, машины, бытовых электроприборов, предметов роскоши и т.д.

1.3. Виды личного бюджета

1.Экономный: расходуется только половина заработанных денег с тем, чтобы оставшиеся 50% можно было отложить на будущее. Использовать эту модель долгое время трудно, так как придется во многом себе отказывать. Зато можно быстрее накопить на крупные покупки и не влезать при этом в долги.

Плюсы: наличие свободных денежных средств, отсутствие крупных финансовых обязательств, защита от потери работы или кризисных ситуаций.

Минусы: эмоциональная нагрузка, постоянная забота о сохранении накопленных средств, ограничения в материальных ценностях.

Экономный бюджет требует финансовой дисциплины и постоянного контроля расходов.

2. Сбалансированный: деньги распределяют так, чтобы большая часть шла на базовые траты: продукты, коммунальные платежи, одежду, транспорт. Долю в 2030% при сбалансированном личном бюджете откладывают как сбережения. Остаток средств расходуют на необязательные нужды — увлечения, путешествия и т. д. Такой образ жизни приятнее, но требует четкого планирования.

Плюсы: наличие регулярно пополняемой финансовой подушки

Минусы: требует больше усилий для планирования и сопровождения

Такой вид личного бюджета без постоянного контроля может легко сместиться в сторону экономного или расточительного.

3. Расточительный: здесь человек тратит все, что зарабатывает, или еще больше, ничего не откладывает на крайний случай. При расточительном личном бюджете нереально создать накопления, есть риск стать задолжником перед банком или другими людьми.

Плюсы: относительно высокий уровень потребления, простота управления бюджетом

Минусы: риск сокращения личного капитала, риск роста кредитной задолженности.

В результате формируется риск формирования большой кредитной задолженности, либо потери накопленного ранее капитала.

1.4. Ведение личного бюджета

Планирование личного бюджета в конечном счете делает ежедневное существование человека проще и комфортнее. Контроль доходов и трат, правильное распределение финансов дают возможность повысить уровень жизни и достичь экономической свободы. Можно выделить минимум семь преимуществ, которые оно несет:

• вы контролируете свои деньги, то есть знаете, сколько их сейчас, на что они тратятся

• вы не переживаете о том, что не хватит средств на необходимое, даже при нестабильной сумме дохода и нерегулярных денежных поступления

• вы быстрее получаете возможность оплатить крупную покупку — квартиру, автомобиль и др., поскольку не расходуете средства на ненужные вещи, можете делать накопления

• вы готовы к непредвиденным расходам из-за болезни, потери работы, других чрезвычайных обстоятельств, так как у вас есть сбережения

• вы выбираете образ жизни, позволяете себе отдых, незапланированные траты, хобби, благодаря финансовой подушке безопасности

• со временем вы сможете получать больший доход, чем прежде, а работать меньше, если инвестировали накопления

• вам доверяют деловые партнеры и банки, а это тоже повышает шансы стать более обеспеченным.

Свободные средства, которые появляются при формировании личного бюджета, дают человеку спокойствие в настоящем и уверенность в будущем.

Видя статистику своих доходов и расходов в прошлом и планируемые доходы и расходы на будущее, мы понимаем, когда и в каких пределах для нас оправдана жизнь в кредит, а когда она недопустима.

1.5. Правила ведения личного бюджета

Жить так, чтобы средств хватало на всё, поможет четкое распределение личного бюджета. В его основе лежат четыре принципа:

1.Не расходовать всё, что заработали, а откладывать хотя бы небольшую часть. Для этого нужно оценить свои траты. Наверняка среди них обнаружиться те, от которых можно отказаться без ущерба для привычного образа жизни. Например, не покупать восьмую пару летней обуви, ходить в кафе не три, а два раза в неделю. Если у вас появилась сумма сверх обычного месячного заработка, не спешите сразу ее израсходовать. Деньги можно положить на накопительный счет.

2.Стремиться увеличить доход. Если есть возможность подрабатывать, надо ею пользоваться. Дополнительную прибыль получают, если деньги удачно вложить. Ждя этого существуют например, стандартные банковские вклады.

3.Экономить там, где возможно. Этому способствует использование банковских карт, а не наличных. Иногда стоимость услуги или товара при оплате карточкой уменьшается (проезд на общественном транспорте).

4.Быть готовым к непредвидимым тратам. Хорошо, если отложена подушка безопасности.

Глава 2. Планирование личного бюджета в таблицах Excel

2.1. Планирование личного бюджета

Планирование личного бюджета подростка – актуальная задача каждого школьника. Для этого необходимо грамотно и разумно составить предварительную стратегию планирования возможных источников дохода. При планировании личного бюджета важно учитывать все ежемесячные движения денежных средств.

Для составления бюджета необходимы следующие действия (таблица №1): определение статей доходов и расходов , запись доходов и расходов, группировка доходов и расходов, расчет разницы между полученными доходами и произведенными расходами, постоянный учет доходов и расходов

Таблица №1: доходы и расходы

2.2. Личный бюджет в таблице Excel

Таблица №2: расходы

Таблица №3:доходы Таблица № 4:отчёт

Данные таблицы дают следующую информацию: расходы за каждый день, за каждую неделю, за месяц, а также итоговые расходы по каждой категории (таблицы № 2, 3, 4).

Что касается формул, которые использованы в этой таблице, то они очень простые. Например, суммарный расход (таблицы № 2, 5) по категории «ПОЕЗДКИ» вычисляется по формуле =СУММ(F14:AJ14). То есть это сумма за все дни по строке номер 14.

Сумма расходов за день рассчитывается так: =СУММ(F14:F25) – суммируются все цифры в столбце F c 14-й по 25-ю строку.

Аналогичным образом устроен раздел «доходы» (таблицы № 3,6). В этой таблице есть категории доходов бюджета и сумма, которая ей соответствует. В ячейке «итог» сумма всех категорий (=СУММ(E5:E6)) в столбце Е с 5-й по 6-ю строку.

Раздел «отчет» (таблицы № 4,7) устроен еще проще. Здесь дублируется информация из ячеек E7 и F21. Сальдо (доход минус расход) – это разница между этими ячейками.

Таблица № 5: расходы с расчетом отклонений

Таблицы № 6, 7: доходы и отчёт

Таким образом, столбцы «план расхода» и «отклонение» нужны для долговременного планирования бюджета. Если значение в столбце «отклонение» отрицательное (подсвечено красным), то вы отклонились от плана. Отклонение рассчитывается по формуле =F14-E14 (то есть разница между планом и фактическими расходами по категории); (таблица № 5).

Анализ результатов работы показал, доходная часть моего бюджета (диаграмма №1) выше расходной (диаграмма №2), следовательно, вид моего личного бюджета – экономный.

Заключение

Использование электронной таблицы действительно облегчает планирование личного бюджета. С их помощью намного проще контролировать свои доходы и расходы.

Таким образом, электронная таблица с личным бюджетом – это финансовый инструмент, помогающий анализировать и оптимизировать денежные потоки, в которых мы находимся на протяжении всей жизни. А это позволяет, в свою очередь, разработать механизм достижения поставленных целей, увидеть всю финансовую картину целиком на несколько лет вперед.

Список литературы и интернет ресурсов

1. rub21.ru – URL: https://rub21.ru/text/tablica-rashodov-i-dohodov-semeynogo-byudzheta-v-excel.php?ysclid=lnpbtyqqe7886563072 (дата обращения 16.08.2023)

2. studopedia.ru - URL: https://studopedia.ru/26_57743_individualniy-byudzhet.html?ysclid=lnpa9x5boi249005779 (дата обращения 25.09.2023)

3. Книга «Кошелёк или жизнь», Вики Робин; https://lifehacker-ru.turbopages.org/lifehacker.ru/s/your-money-or-your-life/ (дата обращения 27.09.2023)

4. www.vtb.ru - URL: https://www.vtb.ru/articles/kak-vesti-lichnyy-byudzhet/?ysclid=lnp5f19snt988217593 (дата обращения 27.09.2023)

5. Бизнес – анализ с использование Excel, Карлберг Кондрат, 2014 (дата обращения 27.09.2023)

6. provtech.ru– URL: https://provtech.ru/about/finansovaya-gramotnost/Tema-1.4.pdf (дата обращения 27.09.2023)