Роль коммерческих банков в экономике

• Авторы
• Руководители
• Файлы работы
• Наградные документы

Долгобородова Д.А. 1

---

1государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Архангельской области «Архангельский индустриально-педагогический колледж» (ГБПОУ Архангельской области «АИПК»)

Виноградова Е.С. 1

---

1государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Архангельской области «Архангельский индустриально-педагогический колледж» (ГБПОУ Архангельской области «АИПК»)

Работа в формате PDF

401 KB

Автор работы награжден дипломом победителя II степени

Диплом школьникаСвидетельство руководителя

Введение

В настоящее время все более актуальной становится деятельность коммерческих банков, они, как правило, являются одним из основных звеньев современной рыночной экономики. Банки ранее выступали в  качестве хранилища, но в настоящее время количество операций выполняемых ими увеличилось. Современное общество можно охарактеризовать по тому, как развивалась банковская система. Их текущее значение все более  увеличилось после мирового финансового кризиса. Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковском секторе будут проблемы, то они повлияют на экономику всей страны [3].

Объектом исследования выступает банковская система страны.

Предметом исследования являются коммерческие банки.

Цель работы – исследовать место и роль коммерческих банков в экономике страны.

Для достижения сформулированной цели поставлены следующие задачи исследования:

1) раскрыть понятие «коммерческий банк»;

2) показать классификацию коммерческих банков;

3) охарактеризовать операции коммерческих банков;

4) исследовать рейтинги деятельности зарубежных коммерческих банков;

5) оценить состояние коммерческих банков в России;

6) исследовать проблемы и перспективы развитии коммерческих банков.

1 Теоретические основы деятельности коммерческих банков

В рыночной экономике банки играют особую роль, что связано, во-первых, с тем, что для производства товаров и услуг предприятиям не хватает собственного капитала; во-вторых, с тем, что законодательства большинства стран обязывают предприятия хранить собственные и заемные средства в банках.

Банковская система в России состоит из двух уровней:

первый уровень – Централь­ный банк России;

второй уровень:

коммерческие банки, в том числе специализированные: сбе­регательные банка, страховые, инвестиционные, ипотечные и т. д.

небанковские кредитно-финансовые учреждения. К ним относятся финансовые компании, пенсионные фонды, инвестиционные и страховые компании, ломбарды и т. д.

Банки и банковская система в целом обеспечивают регулирование и движение денежной массы для нормального функционирования всей экономической системы.

Далее раскроем понятие банка и коммерческого банка.

Так автор В.А. Сидоров дает понятие банк как особого экономического института, выполняющего накопление денежных средств, предоставление кредитов, проведение денежных расчетов, эмиссию денег, ценных бумаг, посредничество во взаимных платежах и расчетах между государствами, предприятиями, учреждениями и отдельными лицами [4].

При этом он различает две основные разновидности банков: Центральный банк и коммерческие банки.

Автор Сажина М.А. под банком понимает кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов (вкладов), предоставляющее кредиты и выполняющее денежные расчеты и операции [5, с. 263].

Слагода В.Г. дает следующее определение: «банк – особое коммерческое учреждение, аккумулирующее денежные средства юридических и физических лиц для дальнейшего размещения от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности, а также осуществляющее другие банковские операции» [6, с. 192].

Словарь банковских терминов Banki.ru дает такое определение: «коммерческий банк– вид банка, кредитная организация, специализирующаяся на предоставлении банковских услуг. Как правило, коммерческие банки универсальные, обслуживают как юридических, так и физических лиц» [9].

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» дает такую трактовку: «банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» [1].

Таким образом, подходы к понятию банка разнообразные, при этом по мнению автора, под банком можно понимать коммерческую организацию, которая занимается предоставлением банковских услуг.

Деятельность коммерческих банков регулируется федеральными законами «О Центральном банке России», «О банках и банковской деятельности», другими законами и нормативными актами Центрального банка России. Коммерческие банки выступают на рынке как кредитные организации, обладающие исключительным правом осуществлять в совокупности определенные банковские операции: депозитно-вкладные, расчетно-кассовые, кредитные, а также предоставлять банковские гарантии.

Главное отличие коммерческих банков от государственных – отсутствие у них права эмиссии денег. В соответствии с Законодательством Российской Федерации выделяют «банки с универсальной лицензией» и «банки с базовой лицензией». Отличаются данные виды банков друг от друга широтой проводимых, операций и дифференцированным подходом в части обязательных для исполнения требований.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну или несколько; банковских операций (например, сберегательный банк). Банки с базовой лицензией имеют доступ к основным банковским операциям, однако такие банки ограничены в операциях с иностранными клиентами — в частности, по размещению привлеченных средств, выдаче банковских гарантий и по привлечению во вклады драгоценных металлов. Размер уставного капитала базового банка должен составлять не менее 300 млн. рублей. Банки с универсальной лицензией имеют более широкий спектр  банковских операций, кроме того универсальные банки в отличии от банков с базовой лицензией имеют право создавать  филиалы и дочерние организации на территории иностранного государства, но их уставный капитал должен быть не менее 1 млрд. руб. [1]. 

Критерии специализации банков многообразны (таблица 1).

Таблица 1 – Специализация коммерческих банков

В банковской практике различают следующие основные виды банковских операций: активные и пассивные операции, а также банковские услуги.

Активные операции– предоставление кредитов. По срокам кредиты подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Ссуды коммерческих банков характеризуются большим многообразием. Например, ссуды торгово-промышленным предприятиям – краткосрочные ссуды для финансирования покупки товарно-материальных ценностей.

Среди современных активных банковских операций особо выделяются операции лизинга и факторинга. Лизингпредставляет долгосрочную аренду (зданий, машин, сооружений производственного назначения). Факторинг – это система финансирования, согласно которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным сделкам факторинговой компании.

Пассивные операции – мобилизация денежных сбережений и доходов банков. Все вклады в банк делятся на депозиты (любой вклад, кроме сберегательного) и сберегательный вклад (накопление денежных сбережений).

Банковские услуги– осуществление наличных и безналичных платежей, операций с валютой и золотом, выпуск и хранение ценных бумаг, трастовые (доверительные) операции (например, управление имуществом). Банки проводят консультации, предоставляют информацию. В последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Поэтому разграничение банковских операций имеет определенную условность.

Все виды банковских операций осуществляются либо на кредитной (активные и пассивные) основе, позволяющей получать процент; либо на комиссионной основе (банковские услуги), т.е. за счет своих клиентов, и приносящей комиссионное вознаграждение. Некоторые операции банк может осуществлять за свой счет, но получать доход от купли-продажи акций или от размещения ценных бумаг.

Таким образом, операции банка приносят ему банковскую прибыль. Она определяется как разница между суммой процентов заемщиков (активные операции) и суммой процентов вкладчикам (пассивные операции).

2 Рейтинговая оценка деятельности зарубежных коммерческих банков

Кредитные организации КНР являются крупнейшими банками мира в 2018г. Банковская система Китая остается самой прибыльной на планете, по мнению финансового издания The Banker.

Крупнейшие банки мира в 2018 г. – родом из Поднебесной.

Таковы данные традиционного исследования, проведенного финансовым изданием The Banker.

Следует отметить, что впервые Топ – 4 рейтинга занят исключительно кредитными организациями из КНР.

При этом Industrial and Commercial Bank of China на протяжении шести лет подряд является бессменным лидером по объему капитала первого уровня [10]: ICBC (КНР) – 324 млрд. долларов; China Construction Bank (КНР) – 272 млрд. долларов; Bank of China (КНР) – 224 млрд. долларов; Agricultural Bank of China (КНР) – 218 млрд. долларов; JP Morgan Chase (США) – 208 млрд. долларов; Bank of America (США) – 191 млрд. долларов; Wells Fargo (США) – 178 млрд. долларов; Citigroup (США) – 165 млрд. долларов; Mitsubishi UFJ (Япония) – 153 млрд. долларов; HSBC (Великобритания) – 151 млрд. долларов.

При этом среди российских банков крупнейшим является Сбербанк, с капиталом первого уровня в 58,3 млрд. долларов. За прошедший год Сбербанк продвинулся в рейтинге The Banker с 36 места на 31 позицию. Эксперты финансового издания The Banker отмечают, что самыми прибыльными на планете остаются банковские системы Китая и США. По итогам 2017 г. они получили прибыль соответственно в 321,6 и 225,4 млрд. долларов.

Кроме того, банки КНР показали максимальный прирост профита (29,3 млрд долларов), опередив Италию (28,9 млрд. долларов) и Великобританию (20,1 млрд. долларов). Наибольшие потери капитала понесли (в млрд. долларов): Otkritie FC (Россия) – 7.5; Banca Monte dei Paschi di Siena (Италия) – 5.1; Punjab National Bank (Индия) – 3.0.

Также рассмотрим ежегодный рейтинг самых надежных банков в мире по данным финансового журнала Global Finance (2017). Банки были отобраны на основе сравнения долгосрочных кредитных рейтингов и совокупных активов 500 крупнейших банков в мире. KfW, немецкий государственный банк развития, является самым надежным банком в мире. Это один из ведущих банков развития с примерно 80 офисами во всем мире и более 6,000 сотрудников. В десятку самых надежных банков входят 5 немецких банков, 2 голландских банка, 1 швейцарский банк 1 люксембургский банк.

Каждый год американская аналитическая компания S&P Global Intelligence выпускает рейтинг крупнейших мировых банков по объемам активов. В течение 2017 года в ТОПе находились именно китайские банки. S&P Global Intelligence включила в этот рейтинг 28 мировых банков с активами более $1 трлн. В список вошли учреждения из Азии, Северной Америки и Европы.

В рейтинге доминируют банки с крупными розничными операциями. А такие представители инвестиционного банкинга как Goldman Sachs, Morgan Stanley и финансовый холдинг UBS, не достигли отметки в $1 трлн, заняв соответственно 35, 34 и 38 место. После тяжелого 2016 года в рейтинг S&P Global за 2017 год вернулись европейские банки. Это случилось благодаря росту курса евро и благоприятным экономическим прогнозам. В целом, 11 европейских банков, 11 азиатских и 6 из Северной Америки имеют активы более $1 трлн.   Крупнейшие банки мира: рейтинг по активам   28. UniCredit, Италия — $1.004 трлн. Крупные европейские банки, особенно те, которые находятся в еврозоне, ведут отступление с внешних рынков, в то время как банки Японии, Китая и Канады увеличивают своё присутствие в зарубежных странах, сообщают новые исследования McKinsey.

По специализации выделены следующие банки – лидеры [8]: лучший банк мира – ING;  Лучший корпоративный банк  – Bank of America; лучший потребительский банк  – Royal Bank of Canada; лучший банк развивающихся рынков – IndustrialandCommercialBankofChina; лучший банк приграничных рынков – Citi; лучший деривативный банк – Societe Generale; лучший субординированный банк – Standard Chartered Bank; лучший банк глобального хранения – Northern Trust; лучший исламский финансовый институт – Maybank Islamic; лучший инвестиционный банк – UBS; лучший банк по управлению наличностью – Citi; лучший торговый финансовый банк – BNP Paribas; лучший банк финансирования поставок – Citi; лучший валюто-обменный банк – UBS; лучший банк управляющий пенсиями – J.P. MorganAssetManagement.

Финансовый журнал Global Finance составил ежегодный рейтинг лучших банков мира за 2017 год. Победителями в 2017 году стали те банки, которые внимательно следили за потребностями своих клиентов на трудных рынках и добились лучших результатов, закладывая основы будущего успеха. Все победители были выбраны редакторами журнала Global Finance после обширных консультаций с корпоративными финансовыми руководителями, банкирами и банковскими консультантами, а также аналитиками по всему миру.

Самым лучшим банком в Центральной и Восточной Европе уже который год подряд был признан Raiffeisen Bank International. Уже не первый год в России среди всех банков победителем становится Сбербанк. В Западной Европе победителем был выбран нидерландский банк ING.

Лучшей кредитной организацией Северной Америки и США в 2017 году назван Bank of America. В Канаде победителем стал Royal Bank of Canada, а на Бермудах – Butterfield Bank.  ПризеромвАзиатско-Тихоокеанскомрегионевыбран Industrial and Commercial Bank of China (ICBC). Этот же банк стал самым лучшим банком Китая. В Сингапуре победил DBS, а в Гонконге – The Bank of East Asia. Лучшим банком Африки назван Standard Bank.

Лучшие банки мира[8]:  в Северной Америке – Bank of America; в Западной Европе – ING; в Центральной и Восточной Европе – Raiffeisen Bank Internationa; в Латинской Америке  – Santander; в Азиатско-Тихоокеанском регионе – ICBC; на Ближнем Востоке – Arab Bank; в Африке –  Standard Bank.

Делая вывод о деятельности коммерческих банков в мире, следует отметить, что наиболее сильные банки расположены в США и Китае. При этом среди российских банков выделяют наиболее крупный – Сбербанк. В целом в рейтингах отсутствуют российские банки в ТОП-30.

3 Состояние коммерческих банков Российской Федерации

В настоящее время в Российской Федерации функционирует 508 кредитных организаций (на 01.10.2018). За последнее время произошло существенное сокращение количества кредитных учреждений. Прежде всего, это связанно с тем, что Центральный Банк РФ ужесточил требования к коммерческим банкам, в результате этого можно наблюдать значительное сокращение количества  банков с 2013 по 2018 год (рис. 2).

Рисунок 2 – Динамика количества банков в России

За 2017 год активы банковского сектора увеличились на 6,4%, собственный капитал банков вырос незначительно, за год его рост составил 0,1% (табл. 2) [13]

Таблица 2 – Темпы прироста показателей банковского сектора, в %

С 2015 года до конца 2017 года объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банков в национальной валюте вырос на 22%. Наибольший прирост объема кредитов приходиться на 2017 год, за этот год объем размещенных средств вырос на 14%. Объем предоставленных кредитов в большей степени увеличивался за счет займов организациям. Так в 2017 году им было выдано 24 389 792 млн. руб., в то время как физические лица осуществили займы на 12 065 458 млн. руб. (приложение 1).

Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банков в иностранной валюте, сокращается с каждым годом. Заемщики предпочитают привлекать кредитные средства в национальной валюте для того чтобы избежать возникновения валютного риска (риск изменения курса валюты).

Проанализируем динамику привлеченных кредитными организациями средств (приложение 2). Объем вкладов физических лиц за 2015 – 2017 гг. вырос на 12%, в отличие от вкладов юридических лиц, объем которых сократился на 6%. Таким образом, можно увидеть по сравнению с размещенными кредитами обратную тенденцию по депозитам.

По данным Forbes  самые надежные участники рейтинга – «дочки» иностранных банков и крупнейшие российские банки в 2018 году вошли в рейтингами BBB- и BB+ (Fitch) (приложение 3). Перечень системно значимых кредитных организаций России на 2018-2019 год, опубликованный на официальном сайте Центробанка России, выстроил банки не по рейтингу надежности, а по порядковому регистрационному номеру: ЮниКредит Банк, Газпромбанк, ВТБ,  Альфа-Банк, Сбербанк.

Если банк не имеет достаточного количества ликвидных активов для исполнения своих обязательств – он попадает в группу риска ликвидации и черный список Центробанка России. Черный список банков – это своеобразный перечень коммерческих кредитных организаций, которых взял под наблюдение Банк России [14].

В ближайшее время, лицензии может лишиться около 50-ти банков. В неофициальный черный список попали следующие кредитные организации: ООО КБ «Агросоюз»; ПАО «Азиатско-Тихоокеанский»; ПАО АК «АктивКапитал»; ООО КБ «Кредит экспресс, ПАО «Уралтрансбанк» и прочие.

Основные причины отзыва лицензии следующие: нарушение законов российской федерации и требований центрального банка; махинации с денежными средствами; грубые ошибки в ведении отчетности, предоставление недостоверной информации, сокрытие имеющихся источников дохода; неисполнение положенных обязательств перед клиентами банка; инвестирование в рискованные активы; уменьшение уставного капитала ниже установленного ЦБ уровня; упадок собственных средств банковской организации.

Таким образом, на мой взгляд, проводимая политика ЦБР направлена на стабилизацию банковского сектора экономики, при этом наибольшую поддержку получают банки с государственным участием. Рассматривая текущее положение банков в России, следует обозначить наметившиеся тенденции.

Во-первых, часть банковских ресурсов поднимают такую тенденцию, как рост уровня монополизации банковской системы. Как отмечает портал Banki,ru, существенно увеличивается разрыв между крупнейшими государственными банками, входящими в ТОП-5 по размеру активов, и прочими банками.

Во-вторых, сокращается прибыль банков, вместе с тем наибольшая доля прибыли приходится на крупнейших 5 банков. На мой взгляд, это приводит к сокращению конкуренции на рынке банковских услуг, средних и мелким банкам труднее соперничать на рынке. К примеру, с рынка Архангельской области ушел достаточно крупный банк – Балтинвестбанк.

В таких условиях падает рентабельность банковской деятельности, поэтому повышаются риски, в результате коммерческий банк попадает либо под санацию, либо у него отнимают лицензию. Таким образом, население, которое вкладывает свои сбережения в банки, теряет доверие к банковской системе, поскольку достаточно много банков закрылись, даже стабильных. В качестве примера следует привести закрытие крупного банка«Югра», который входил в топ-30 банков России. Еще один яркий пример – санация банка «Открытие», крупнейшего частного банка. 

Поэтому когда существует монополия в банковском секторе, то стоимость банковских продуктов не будет отвечать потребностям экономики.

Очень заметно, когда возросли требования к получению кредитных ресурсов со стороны банков (введение страховок ведет к удорожанию кредитов). К тому же сравнивая процентные ставки по кредитам с европейскими банками и банками США, то разница существенная.

В таблице 3 представлены ставки рефинансирования ЦБ разных стран, исходя из которой формируется кредитная и депозитная политика коммерческих банков.

Таблица 3 – Ставки рефинансирования ЦБ разных стран [12]

На мой взгляд, необходимо снижать монополию на банковскую деятельность, чтобы обеспечить конкуренцию на рынке банковских услуг.

Также необходимо снижать процентные ставки по кредитам, делать механизм кредитования более прозрачным.

Как отмечает Бочарова А.О. в своей статье [2], необходимо продолжать развитие законодательства в вопросах, регулирующих отношения, возникающие в кредитной системе в рамках потребительского кредитования, уделить особое внимание обоюдной защите прав банков и их клиентов, с тем, чтобы создать условия для снижения стоимости кредитов.

Поэтому, на мой взгляд, для коммерческих банков необходимо создать условия для развития своей деятельности, выходить на региональные рынки, а государству уделить внимание законодательству, чтобы обеспечить конкурентоспособность коммерческих банков России (кроме пяти ключевых банков).

Заключение

Коммерческий банк является кредитным учреждением, осуществляющим банковские операции для юридических и физических лиц.

Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности – необходимое условие функционирования рыночной экономики.

Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и пр. именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.

Для эффективных результатов работы банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.

За последнее время произошло существенное сокращение количества кредитных учреждений в России. Прежде всего, это связанно с тем, что Центральный Банк РФ ужесточил требования к коммерческим банкам, в результате этого можно наблюдать значительное сокращение количества  банков.

Объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банков в иностранной валюте, сокращается с каждым годом. Заемщики предпочитают привлекать кредитные средства в национальной валюте для того чтобы избежать возникновения валютного риска (риск изменения курса валюты). Ставки по кредитам для физических лиц, наоборот,  до сих пор держатся на достаточно высоком уровне, из-за чего кредитные продукты не пользуются высоким спросом.

Кроме того следует отметить финансовую нестабильность кредитных учреждений, т.к. не все банки готовы следовать жестким требованиям ЦБ.

Список использованных источников и литературы

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.05.2018) "О банках и банковской деятельности" [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/6833df0e9ef08568539f50f01a3a53c29505430e/

Бочарова, А.О. Текущие состояние банковской системы РФ. Основные проблемы и дальнейшее перспективы развития / А,О. Бочарова // Экономические исследования и разработки. – 2018. - №6. – Режим доступа: http://edrj.ru/article/01-06-2018

Гасанова М. М. Роль коммерческих банков в современной экономике и перспективы его развития // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2016. – Т. 2. – С. 131–135. – URL: http://e-koncept.ru/2016/46028.htm

Общая экономическая теория: учебник для студентов высших учебных заведений [Электронный ресурс]: электронное учебное издание / В.А. Сидоров, Е.Л. Кузнецова, А.В. Болик [Электрон. дан. (6,2 Мб)]. Майкоп: ООО «ЭлИТ», 2017. – Сист. требования: Adobe Reader; экран 10'. – Режим доступа http://201824.selcdn.ru/elit-050/index.html.

Сажина, М.А. Экономическая теория: учебник / М.А. Сажина, Г.Г. Чибриков. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИФНАР-М, 2011. – 608 с. – с. 263.

Слагода, В.Г. Экономика: учебное пособие / В.Г. Слагода. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 239 с. – с. 192.

100 надежных российских банков — 2018. Рейтинг Forbes [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/358971-100-nadezhnyh-rossiyskih-bankov-2018-reyting-forbes

Банки мира [Электронный ресурс]: ForeignBanks: Гид по зарубежных банкам. – Режим доступа: http://foreignbanks.ru/ostalnoy-mir/reyting-bankov-mira.html

Коммерческий банк // Словарь банковских терминов Banki.ru [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/kommercheskiy_bank/

Крупнейшие банки мира – 2018 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://global-finances.ru/krupneyshie-banki-mira-2018/

Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru

Процентная ставка – Список стран – G20 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://ru.tradingeconomics.com/country-list/interest-rate?continent=g20

Центральный Банк: Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия) аналитические показатели [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1704.pdf

Черный список банков России 2018[Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rcbbank.ru/chernyj-spisok-bankov-rossii/

Приложение 1

Данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных физическим и юридическим лицам за 2015-2017 года, в млн. руб. [11]

Приложение 2

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями средств

с 2015 по 2017 г., в млн. руб. [11]

Приложение 3

Рейтинг самых надежных коммерческих банков на территории России [7]