VIII Международный конкурс научно-исследовательских и творческих работ учащихся
Старт в науке
Банки и банковские вклады
Автор работы награжден дипломом победителя III степени
Полная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF
Введение
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом.
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Миллионы людей доверяют свои сбережения различным банкам, открывая в них вклады. Я считаю, что это очень важно. В первую очередь, за счет вкладов обеспечивается надежное хранение своих сбережений, т. к. в современных экономических условиях, абсолютно не надежно хранить свои сбережения в домашних условиях. Во – вторых, благодаря банковским вкладам, открывается возможность, накопления и роста своих сбережений. Так, можно не только надежно сохранить свои сбережения, но и получить гарантированный доход или накопить на необходимую покупку
Если вы думаете о том, как поступить со своими накоплениями, такому способу точно стоит уделить внимание.
Целью работы является исследование сущности банковских вкладов.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть понятие банков и банковской системы;
изучить типы, формы и виды банков;
охарактеризовать банковские вклады: сущность, понятие, виды;
составить сравнительную характеристику банковских вкладов по различным признакам.
Основная часть
1.1. Понятие банков и банковской системы
Банк — особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.
Основные функции банков:
привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
посредничество в кредите;
посредничество в платежах;
создание кредитных средств обращения;
посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
предоставление консультационных, информационных и др. услуг.
Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.
Стимулирующая политика предполагает:
установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
разнообразие депозитных услуг.
В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей. Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора. Понимание этого процесса требует наличия представления об основных видах банковских операций.
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.
В России сложилась двухуровневая банковская система. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).
Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система.
Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно — кредитный процесс и эмитируют денежные знаки. Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт. Банковский продукт — это особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.
1.2. Типы, формы и виды банков
Следует выделить следующие основные типы банков: эмиссионные и коммерческие банки.
В подавляющем большинстве стран эмиссионный банк — это центральный банк страны. В современных банковских системах существует два основных типа банков:
коммерческие;
центральные.
К группе коммерческих банков относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных являются права эмиссии банкнот.
Среди коммерческих банков различают два типа: универсальные и специальные банки. Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т. п. Специальный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.
Банковская система как единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции, как в полном объеме, так и частично, в зависимости от критерия оценки может быть классифицирована следующим образом:
По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки.
По организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью.
По функциональному назначению — эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки — прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.
По числу филиалов — бесфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,
По масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.
Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций.
Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях.
Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.
Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.
К элементам банковской системы относят также банковскую инфраструктуру - предприятия и службы, обеспечивающие информационное, методическое, научное, кадровое, коммуникационное обслуживание банков.
1.3. Банковские вклады: сущность, понятие
Банковские вклады (депозиты) являются одним из самых доступных и консервативных видов инвестирования, обеспечивающих пассивный доход с минимальным риском и долгой перспективой. Все риски провалов доходности сделок с участием капитала клиента банк принимает на себя, компенсируя эти потери из собственных средств.
Вклады физических лиц - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Депозит – счет, открываемый в банке на имя вкладчика и предлагающий ежегодное увеличение вложенных средств на заранее определенный процент.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.
Многих вкладчиков привлекает стабильность и ясность условий, предлагаемых банками по вкладам. Процентная ставка по депозиту неизменна, и человек всегда может заранее высчитать, какую прибыль и к какому сроку он получит. Более того – если выбран надежный банк, то большинство негативных экономических факторов не коснутся вклада и не повлекут за собой отсутствие прибыли или убыток инвестора. Поэтому вклады в банковские депозиты остаются одной из главных сфер частного инвестирования.
Еще один плюс – вложить можно практически любую сумму. Разумеется, чем крупнее сумма, тем больше прибыль, но минимальный порог входа достаточно низок – значит, позволить себе такой способ дополнительного дохода может любой желающий.
Основные цели внесения денежных средств - это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые впоследствии банком для проведения различных финансовых операций. Основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата.
Банковские депозиты – один из наиболее привычных и доступных большинству людей способов инвестирования. В самом деле – чтобы вложить свои деньги в банковский депозит, нужно всего лишь изучить рейтинг банков и предлагаемые выбранным банком вклады. Никаких специальных знаний здесь не требуется, о регулярном слежении за рыночной ситуацией также в большинстве случаев речи не идет.
Основная цель при инвестировании в банковские депозиты – подыскать надежный банк и выбрать вклад с хорошими условиями и высокой процентной ставкой.
Надежность банков можно проверить по рейтингу – к примеру, достоверные данные предлагает ежегодный банковский рейтинг Forbes.
К сожалению, практика показывает, что у многих надежных банков ставки по депозитам ниже, чем у более сомнительных. Поэтому лучше всего при выборе банка придерживаться золотой середины, выбирая банки, которые активно выдают кредиты. Здесь все достаточно просто: чем больше кредитов выдает банк, тем выше приток средств, и тем больше возможностей у банка повышать процентные ставки по вкладам. Надежность же таких банков обеспечивается тем фактом, что банк получает достаточно прибыли от выдачи кредитов, и ему не приходится заниматься «серыми» операциями, поэтому риск закрытия банка весьма и весьма низок.
Если на руках у вкладчика имеется крупная сумма средств, то лучше распределить их по нескольким депозитам – не более 1,5 миллионов рублей на вклад. Именно такую сумму вкладчик может получить на руки в рамках страхования вклада от непредвиденного закрытия банка.
В каком случае и какой депозит будет приносить наибольшую доходность?
Если требуется стабильный и достаточно высокий доход, есть смысл обратить внимание на срочные вклады в рублях, отдав предпочтение более долгосрочным предложениям.
Если сумма вклада не слишком велика, и можно рискнуть, то стоит обратить внимание на депозиты с плавающей процентной ставкой. Доходность будет ниже, однако есть и шанс неожиданно получить высокую прибыль.
Многие банки предлагают своим клиентам праздничные вклады, приуроченные к крупным праздникам (Новый год, 9 Мая, 8 Марта и т.д.). Ставки по таким вкладам обычно чуть выше, однако срок регистрации вкладов ограничен.
Основной риск при вложении в депозит – непредвиденное закрытие банка. Кроме того, может наступить непредвиденная ситуация, в которой вкладчику срочно понадобятся все его средства с депозита – большинство банков при досрочном снятии вкладов оставляют накопленные проценты себе, и о прибыльности для вкладчика в таких случаях речи не идет. Если есть хотя бы небольшой риск наступления подобных обстоятельств, лучше всего положить средства на счет, где проценты будут начисляться на остаток. Основные средства с такого депозита можно вывести в любой момент, проценты же будут начислены в конце месяца на оставшуюся на счете сумму.
Депозиты в валюте – достаточно рискованный шаг. Несмотря на более низкую процентную ставку по таким вкладам, можно получить хорошую прибыль при резком скачке курса. Однако возможна и обратная ситуация – и при открытии такого вклада потребуется постоянное слежение за текущей экономической ситуацией и своевременное реагирование.
1.4. Виды банковских вкладов
Виды вкладов зависят от таких критериев, как: сроки размещения, функциональность, назначение и валюта. В зависимости от периода, на который открываются депозиты, выделяют следующие разновидности:
Вклад до востребования -это вклад под проценты, без указания срока хранения денежных средств, который возвращается по первому требованию вкладчика. Довольно распространенный вид сбережения средств. В любой момент вкладчик может забрать свои деньги (полностью или частично), представив сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя».Кроме этого вкладчик может постоянно пополнять вклад, как наличным, так и безналичным способом. Однако процентная ставка по вкладу до востребования довольно низкая и обычно составляет не более одного процента, а начисленные проценты выплачиваются в конце года или при закрытии вклада, в этом главный минус.
Срочный вклад- это вклад, который открывается на определенный срок - месяц, два, три, полгода, год и более. Процентные ставки здесь гораздо выше. Исключение составляют лишь ситуации, когда вкладчик желает забрать свои деньги ранее срока, прописанного в кредитном договоре. Считается, что в течение установленного срока клиент не имеет права забрать деньги. В действительности, большинство банков давно пошли на смягчение данного положения. В этом случае ставка совсем небольшая — на уровне вкладов «до востребования».Чтобы получить всю сумму, следует деньги подержать на счете весь предусмотренный период.
Средства на расчетный счет вносятся наличным либо безналичным путем. Пополнение счета не предусмотрено. В большинстве случаев, чем больше срок размещения средств, тем выше доходность вклада. Нередко доходность по вкладу также зависит от суммы - чем выше сумма, тем больше ставка. Кроме того, играет роль и частота начисления процентов - чем чаще, тем ниже доходность. Проценты по вкладу в большинстве случаев можно снимать ежемесячно. По некоторым вкладам они капитализируются, то есть прибавляются к основной сумме, и процент начисляется на общую сумму. По окончании срока клиент получает всю сумму вклада с процентами. Если вкладчик не закрывает вклад, в большинстве случаев депозит автоматически переоформляется на новый срок, однако на условиях, которые в настоящий момент действуют по данному вкладу.
Срочные вклады подразделяют на следующие группы:
- Сберегательный. Позволяет сохранить сумму и получить за ее размещение проценты в конце оговоренного срока, однако дополнительные взносы по нему не делаются. Главная особенность сберегательного счета, привлекающая многих вкладчиков, — высокая процентная ставка. Этот вариант лучше всего подходит при необходимости скопить деньги на долгосрочную перспективу.
- Накопительный. Позволяет вкладчику увеличить первоначальную сумму вклада. Это очень удобно, если вы копите на крупную покупку, которую не можете позволить себе сделать из месячного заработка. Такой вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в договоре.Этот вид востребован особенно у вкладчиков, которые стремятся реально увеличить первоначальную сумму. Проценты начисляются на изменяющийся размер депозита. Как правило, вкладчики проценты не забирают, а плюсуют их к сумме вложенных средств.
- Расчетный. Как правило, открытие такого вклада предполагает выдачу пластиковой карты, которая позволяет контролировать свой депозит. Это значит, что вы в банкомате можете снять с вклада требуемую сумму, оставив при этом так называемый минимальный остаток. На размещенные, на вкладе деньги и начисляются проценты.
Виды расчетных депозитов:
расходно-пополняемые — можно и снимать, и вносить средства на счет; ставки процентов небольшие: на 0,5–1% меньше, чем по накопительным, и на 1–1,5% меньше, чем по сберегательным;
расходные — допускается только частичное снятие денег (до неснижаемого остатка); пополнять счет нельзя; при снятии определенной суммы проценты продолжают начисляться на остаток.
Вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может быть предусмотрен договором банковского вклада. Важную особенность данного вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. Также многие банки разрабатывают специальные вклады для студентов, пенсионеров, работников какого-либо предприятия. К примеру, оформив специализированный вклад, пенсионеры будут получать пенсию на свой счет (карту), куда автоматически начисляются проценты.
Существует и ряд других банковских вкладов, которые реже используются, но при этом являются не менее привлекательными.
К примеру, металлические вклады, которые позволяют получить доходность от колебания стоимости драгоценных металлов на мировых финансовых рынках, и собственно процентных ставок самого банка. Обычно, счет ведется в граммах выбранного вами металла, также начисляются и проценты. При этом, владелец такого депозита не является обладателем самого металла, он покупает его как бы «виртуально», не имея возможности забрать драгоценный металл. При расторжении договора с банком, стоимость металла конвертируется в валюту или рубли. Можно забрать и сам «слиток», но издержки будут гораздо больше накопленных процентов.
Я решила сравнить процентные ставки, которые действуют в настоящее время по вкладам. Для этого вначале я нашла рейтинг банков Воронежа и Воронежской области (см. Приложение 1). Зайдя на сайты банков, я нашла информацию по вкладам (см. Приложение 2).
Таким образом, вклады являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Основную часть ресурсов банка, за счет которых он работает и живет, составляют привлеченные средства – вклады. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными. Сегодня банковский вклад является прекрасным способом сохранения и преумножение своих сбережений.
Заключение
Самым популярным и привычным как в мире, так и для большинства россиян, видом инвестиций являются банковские вклады, или как их ещё называют, банковские депозиты. Это обусловлено развитием инвестиционной сферы, а также доступностью такого вида инвестиций для обычного гражданина. В самом деле, для вложения денежных средств под проценты в банке человек может и не иметь какие-либо специальные знания из сферы финансовых инвестиций. Ему не нужно следить за финансовым рынком и прочими факторами экономики. Всё, что нужно — лишь определиться с выбором банка, внести денежные средства на депозит и ожидать получения обещанной прибыли в соответствии с процентными ставками. Что ещё привлекает вкладчиков, так это определенность и неизменность в предоставляемых банком ставках по депозитам. Таким образом, человек кладёт деньги в банк под установленный процент и не заботится о различных экономических факторах и тенденциях, которые могут повлиять на его депозиты. Именно поэтому банковские вклады до сих пор — одна из приоритетных сфер по привлечению частных инвестиций.
Депозиты – один из наименее рискованных видов вложения свободных средств. Существуют различные программы страхования вкладов, которые позволяют клиентам банка получить свои средства даже в случае банкротства или непредвиденного закрытия последнего. И, конечно же, депозит может обеспечить не только сохранность средств, но и хотя бы небольшой, но стабильный доход
Список использованных источников и литературы
Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела: учебник/ Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. - 288 с.
Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования. /под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2015. - 446 с
http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/bank.html
https://www.freepapers.ru/69/bankovskie-vklady/104081.676078.list5.html
Приложение 1
Рейтинг банков Воронежа и Воронежской области по активам
Приложение 2
Сравнительная характеристика банковских вкладов